Версия // Бизнес // В сети рассказали - какие изменения произошли в ИИС

В сети рассказали - какие изменения произошли в ИИС

1468
В разделе

Открыть Индивидуальный Инвестиционный Счет — надежная альтернатива брокерскому счету с гарантированными государством льготами. Поскольку программа поддержки стартовала в 2015 году, то для инвесторов становится актуальным вопрос о закрытии или пролонгации ИИС.

Правила достаточно прозрачны: государство предлагает инвесторам налоговый вычет в 13%, если капитал был на счету минимум 3 года. Итак, стоит ли закрывать Индивидуальный Инвестиционный Счет после обязательного периода и какие варианты предложены новичкам финансового рынка?

Основные правила

В ИИС начал приходить массовый инвестор, поскольку предложенный финансовый инструмент стал конкурирующим с банковскими вкладами. Получить прибыль (выше банковских дивидендов) еще и налоговый вычет — особенно привлекательно для населения. Программа лояльности устанавливает нижнюю границу, но не определяет верхний временной предел в пользовании ИИС. Автоматически по прошествии 3 лет счет не закрывается.

Главные условия инвестирования:

• физическое лицо имеет право открыть один счет, только в рублях;

• максимальное вложение составляет 1 млн. рублей;

• пополнять счет допускается неограниченное количество раз;

• частичное снятие невозможно, можно закрыть счет досрочно с потерей льгот.

Если счет закрывается ранее 3 лет, то владелец получает только инвестиционный доход. Вычет можно получать каждый год или один раз при закрытии счета. Базовым условием в любом случае остается наличие официального дохода инвестора.

Если 13% со взносов уже получены, а счет закрывается досрочно, то потребуется вернуть деньги государству с учетом пени за период пользования. Если выбран вариант, когда вычет предоставляется с дохода, то его просто не будет получено. При решении закрыть ИИС на 4,5 или другой последующий год, сделать это можно в удобное время без потерь льгот.

Аргументы за закрытие ИИС сразу после 3 лет

Нередко закрытие инвестиционного счета требуется по нескольким объективным причинам. Наиболее часто инвестору срочно требуются деньги, приходится жертвовать налоговыми преференциями, получая только возможный инвестиционный доход.

Кроме этого, причины могут скрываться в следующем:

• достигнуты поставленные инвестиционные цели, в таком случае логично распорядиться капиталом по своему усмотрению;

• появилось желание зафондировать другой ИИС на большую заявленную сумму. Снятые средства с учетом вычета станут основой для нового этапа инвестирования;

• для изменения действующего типа вычета на более выгодный в текущих обстоятельствах. Правилам не разрешено менять в любой момент тип расчетов (А или Б) или совмещать их в комплексной схеме. Поменять вычет с доходов на вычет со взносов (и наоборот) нельзя. Для нового выбора потребуется закрыть действующий и открыть новый счет.

При закрытии счета могут возникнуть проблемы с налоговой службой, если сознательно или по незнанию нарушались правила. Часто претензии связаны с обнаружением двух и более ИИС у одного налогового резидента.

Если будет доказано отсутствие инвестирования любым из доступных способов, то считается, что капитал просто вложен для получения вычета. Поскольку средства можно вносить частями, то схема предусматривает вложение на третьем году и обращение за 13%. Это считается незаконным методом, вычет придется возвращать уже со штрафом и пени за пользование.

По теме

Когда стоит оставлять ИИС через 3 года

Продолжать пользоваться открытым ранее счетом бывает довольно выгодно. Если у инвестора нет острой потребности в деньгах, то счет отлично справляется с ролью депозита. При этом не следует забывать, что ИИС не страхуются государством. Если брокер или управляющая компания станут банкротами, то вопрос о возврате своих средств скорее всего придется решать в суде.

Счет также не стоит закрывать, если:

• считаете подобные инвестиции долгосрочным капиталовложением (на образование детей, лечение, пенсию) и планируете использовать накопленные за года средства на крупный семейный проект;

• учитываете большую привлекательность и доходность ИИС, чем хранение денег в банке на депозите. Например, даже инвестируя в консервативные и безрисковые инструменты, вкупе с налоговым вычетом прибыль будет выше процента по банковскому вкладу;

• используете возможность с помощью ИИС законно возвращать НДФЛ с прибыльных сделок по брокерскому счету.

Для активного инвестора предпочтительней выбрать вычет на доход, который растет вместе со сроками владения ИИС. Ежегодно пополняя свой счет и создавая пакет инвестиций, вы становитесь инвестором, доход которого определяется деятельностью на фондовом рынке. Можно приобрести готовый инвестиционный портфель или воспользоваться рекомендациями финансовых аналитиков. Если инвестора не устраивает деятельность брокера по ИИС, то правила разрешают переход к другому брокеру. При этом права на вычет не теряются и НДФЛ не взимается, оплачивается только комиссия за перевод.

В инвестиционном процессе существует много тонкостей, но знание и понимание процесса обязательно принесет реальные доходы.

Логотип versia.ru
Опубликовано:
Отредактировано: 17.11.2020 14:07
Комментарии 0
Еще на сайте
Наша версия Марий Эл, Чувашия - региональное приложение общероссийской газеты независимых журналистских расследований «Наша версия»
Наверх